Logo




Задать вопрос специалисту

Войти
или Зарегистрироваться


Два человечка показывают знак "Ок"

В современной экономике превалируют тенденции к глобализации, созданию единого рыночного пространства, повышению уровня кооперации отечественных предпринимателей с зарубежными партнерами, формированию торговых объединений. В подобных условиях для предприятия оставаться нацеленным исключительно на локальный сегмент – это заблаговременно ставить себя в проигрышное положение по отношению к конкурентам. Общее рыночное пространство – это путь к расширению рынков сбыта, и задача каждого бизнесмена использовать те процессы, к которым тяготеет национальная экономика, максимально эффективным образом. Тесное сотрудничество с зарубежными партнерами – это одна из форм подобного обращения ситуации на пользу организации. Впрочем, одинаково важно для предпринимателя видеть, как выгоду, так и возможные риски, которые повлечет за собой подобное сотрудничество.

Паспорт сделки – это основная форма валютного контроля за фактом исполнения обязательств сторон, которая гарантирует предпринимателю уверенность в том, что заключение договора приведет к ожидаемому результату. Паспорт сделки это фактически форма поточного контроля, доступная и понятная каждому. Основной задачей этого документа является контроль за фактом предоставления продукции или услуги на установленных ранее условиях в обмен на поступившие ранее денежные средства. В большинстве случаев паспорт сделки – это единственная мотивация предпринимателя идти на сотрудничество с ранее неизвестной компанией. По своей сути паспорт сделки является документом, содержащим полные данные о международных экономических агентах, которые на оговоренных условиях обмениваются товаром, валютой, сырьем, ценными бумагами.

Классификация документа

Паспорт сделки – это лишь общее название для ряда документов, которые являются следствием возникновения факта соглашения резидента с нерезидентом. В первую очередь следует рассмотреть непосредственно классификацию документа опираясь на сущность объекта договора. В случае, если речь идет о классическом экспорте или импорте с последующим обменом товара на денежные средства, то это пример наиболее часто встречающейся формы соглашения. Если же резидент обменивается с нерезидентом товарами, то есть имеет место факт бартера, то документ уже будет иметь название паспорт бартерной сделки и будет иметь несколько иные требования к составлению. Кроме того, паспорт сделки может существенно отличаться в зависимости от формы оплаты, наличии факта предоплаты, долга, кредитных взаимоотношений.

Паспорт сделки, его составление и мониторинг – это прерогатива финансовой организации, которая выступает представительством стороны-инициатора в заключении договора. Зачастую в виде такого представительства выступает банк, с которым сотрудничает экономический агент и который уполномочен оперировать данными касательно состояния счетов компании. Важно отметить, что паспорт сделки – это обоюдная форма контроля, и наравне с отечественным предпринимателем, подобный документ будет составлен также за рубежом. Кроме классификационного критерия по виду объекта сделки существует также масса иных классификаторов, к примеру, в зависимости от типа сделки. Так, существует паспорт экспортной сделки и аналог для импортного соглашения.

Когда открывают паспорт сделки?

Ручка и пустое место под подпись

Открыть паспорт сделки – это значит, что стороны договора непосредственно пришли к соглашению касательно обмена материальными ресурсами. На этапе, когда прения закончены и обе стороны удовлетворены результатами, они самостоятельно составляют паспорт сделки, после чего передают заключение в банк. В некоторых случаях к пакету документов также должно быть приложено заявление о наличии факта подачи паспорта на рассмотрение. В редких случаях заявление также необходимо и при закрытии сделки. В целом процесс сопутствующих движению действий паспорта при открытии и закрытии может меняться, так как он пребывает в серьезной зависимости от государственных требований к сторонам. Заявление на подтверждение статуса паспорта сделки может быть удостоверено в банке лишь тем лицом, которое наделено соответствующими полномочиями решать проблемные вопросы такого рода. Подпись такого служащего выступает подтверждением факта взятия банком ответственности за контроль сделки. Сроки рассмотрения заявления могут варьироваться в зависимости от сущности сделки.

В качестве контролера, банк удостоверяется в том, что паспорт сделки составлен корректно и передает его на заверение соответствующему специалисту. Как только подпись специалиста установлена под документом, это означает, что паспорт сделки по сути действителен и банк берет на себя весь процесс контроля за его соблюдением. Зачастую в качестве контролера стороны выбирают статусное финансовое учреждение, которое к тому же становится расчетным обеспечением соглашения, то есть ведет учет финансовых потоков, возникающих вследствие сделки.

Открытие паспорта сделки – это неукоснительное требование к проведению сделок на международном уровне. В большинстве случаев, для предприятия, которое ранее не сталкивалось с документами подобного рода, этот процесс кажется излишним, однако, в большинстве соглашений без него просто не обойтись. Вопрос о том, что такое паспорт сделки, неотделим от стандартов ведении бизнеса на мировой арене. Попросту говоря это негласное правило следовать которому значит заявить о себе как об участнике общего рыночного пространства, способного к ведению дел на уровне мировых гигантов. К примеру, даже бизнес на перепродаже, который хочет повысить уровень сотрудничества с зарубежными поставщиками обязан следовать этому правилу. То же самое касается и сделок, которые не кажутся предпринимателю крупными или хоть сколько-нибудь значимыми в общих масштабах деятельности.

Чем отличается паспорт бартерной сделки?

Руки обмениваются разными предметами

Оформление паспорта бартерной сделки происходит несколько иначе. В этом случае, заключению и оформлению паспорта передует его отправка в соответствующее отделение Министерства торговли. полученное заключение прилагается к прочему пакету документов, который впоследствии и отправляется в банк. Заключение паспорта бартерной сделки содержит сразу два уровня контроля, со стороны банка и государства. В остальном процедура происходит по ранее обозначенному курсу и в соответствии с установленными нормативами. Оформлять документы нужно с соответствующим заверением юриста и с документом, удостоверяющим полномочия юридического лица, которое и проводит сделку. Сроки предоставления заключения Министерством не поддаются жесткой регламентации. Однако, при корректном составлении документов, срок получения заключения не превышает разумных норм.

Только ли трансфер товара является причиной для открытия паспорта сделки?

Одна рука дает другой деньги

Необходимость в паспорте сделки может возникнуть не только по причине возникновения экспортных или импортных взаимоотношений. Причиной оформления такого документа также является факт возникновения кредитных взаимоотношений, когда предприятие получает займ от иностранного кредитодателя. Для предприятия в этом случае действия направленные на открытие паспорта означают уверенность в том, что представитель другой страны будет придерживаться соглашения и позволит определить целевую направленность средств задолго до факта их передачи предпринимателю. Для кредитодателя непосредственно факт заполнения паспорта сделки – это свидетельство серьезных намерений заемщика. Займ в этом случае такой же объект договора, как и кредит, однако, контроль происходит за тем, чтобы заемщик придерживался условий погашения ссуды и не уклонялся от своих обязательств.

В вопросе заключения паспорта сделки по кредитному договору немаловажен код валюты договора. Стороны должны заранее установить код валюты во избежание дальнейших неустоек. Естественно, код валюты важен и при контроле финансовых потоков, тот факт, что в первую очередь учитывается межбанковская ставка может стать сюрпризом для предпринимателя, как приятным, так и не очень. Код валюты может не учитываться только в том случае, если все расчеты происходят между резидентом и нерезидентом стран, пребывающих в одном экономическом блоке, то есть использующих одну денежную единицу.

Зачастую паспорт кредитного соглашения подпадает под стандарты формы 2, пребывающей в наличии любого банка. Форма 2 – это по сути бланк составления паспорта, с уже внесенным специфическими особенностями конкретного банка, в котором будет происходит заверение паспорта. Форма 2 курирует все моменты, связанные со сроком займа от международной финансовой организации, суммой, валютой, в которой предоставлена ссуда, условиями возможной отсрочки и прочее.

Что входит в паспорт сделки?

Перечень

Непосредственно в ходе заполнения паспорта сделки часто возникает вопрос о том, какая информация должна быть отображена в этом документе. Сразу же стоит отметить, что требования к составлению паспорта могут существенно отличаться в зависимости от сущности сделки, однако, есть несколько стандартных требований. В паспорте должен быть указан объект договора, его количество, стоимость, срок отгрузки и погрузки, предполагаемый срок поступления за него денежных средств, способ подтверждения факта исполнения контракта. В зависимости от требований сторон составляющие могут существенно отличаться. К примеру, для некоторых предпринимателей крайне важен срок доставки. Также может быть отображен «буферный срок», запас времени, который не считается отклонением от установленных в соглашении рамок.

Немаловажна также сумма договора, касательно которой есть и некоторые дополнительные требования. В первую очередь паспорт сделки не заключается в том случае, если сумма договора не превышает установленного размера в пять тысяч долларов. Сумма также важна и в случае проведения расчетов непосредственно контроллером сделки, то есть финансовой организацией. Предпринимателю нужно учесть все неявные факторы влияния, вследствие которых сумма договора может меняться. Неоднозначным также остается вопрос о языке составления паспорта. Наиболее классическим остается вариант составления как договора, так и паспорта сделки на родном языке для резидента инициатора и на английском. Однако, в последнее время прослеживается тенденция, судя по которой, когда паспорт сделки открывается, то он представлен на трех языках. В перечень языков входит английский и два национальных языка резидента и нерезидента.

Срок действия паспорта сделки обусловлен требованиями сторон и сущностью соглашения. Чаще всего срок действия паспорта – это граничная черта исполнения сторонами своих обязательств, однако, срок может быть продлен, если речь идет об, к примеру, отсрочке кредитору. Форма взаимоотношений резидента и нерезидента также может повлиять на срок действия паспорта. Если в договоре упомянут момент возможной пролонгации соглашения, то срок паспорта будет учитывать это дополнение.

Как происходит закрытие паспорта?

Заявление о закрытии паспорта сделки может иметь место не только в случае выполнения соглашения. Паспорт сделки также может быть закрыт в том случае, если форма документа составлена не корректно, если была нарушена инструкция заверения бумаг, при появлении факта снижения требований в ходе кредитной договоренности. Также паспорт может быть закрыт в том случае, если инициатор договора перевел курирование соглашения в другой банк. Срок закрытия паспорта отличается в зависимости от причины. Так, к примеру, закрытие паспорта в результате выполнения сторонами всех обязательств не займет много времени, однако в ином случае финансовая организация также вынуждена будет заняться организационными вопросами и моментом компенсации, если соглашение было расторгнуто.

Нормативно законодательная база паспорта сделки

Судейский молоточек и открытая книга на подставке

Как уже упоминалось ранее, паспорт сделки серьезно зависим от государственного влияния, на данный момент точная форма этого документа регламентируется рядом нормативных актов и законов. В первую очередь это инструкция ЦБ РФ №138. В целом влияние ЦБ на процесс составления паспорта, пожалуй, один из наиболее весомых. Инструкция №138 диктует условия составления паспорта, перечень составляющих этого документ, процесс его открытия и закрытия. Во многом при составлении соглашения предпринимателю стоит опираться именно на инструкцию №138. Также нельзя не отметить влияние Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле». В отличие от инструкции №138, этот закон придает конкретике вопрос контроля за финансовыми потоками в процесс заключения соглашения.

В заключение паспорт сделки – это существенный шаг навстречу открытости и прозрачности экономических взаимоотношений. Государство делает все возможные уступки процессу популяризации такого вида контроля за фактом исполнения договора. Пример заполнения паспорта сделки доступен по первому запросу от предпринимателя, код, форма и бланк этого документа открыты к просмотру. Образец паспорта сделки имеется и в распоряжении ЦБ, который курирует этот вопрос. Порядок заполнения паспорта – это форма 1 и 2, которая доступна в большинстве банков, работающих на международном уровне.



Добавить комментарий